中國銀行業監督管理委員會 財政部 中國人民銀行等

（四）附屬保險類機構不得違反保監會有關關聯交易的監管要求，違規對集團母公司及其他附屬法人機構提供擔保和投資。



第五章 特殊目的實體管理


第八十二條 本辦法所稱特殊目的實體是指為特殊目的而建立的法人和其他經濟組織。

第八十三條 集團母公司及各附屬法人機構以特殊目的實體從事業務時，應當依照有關法律、法規、部門規章的規定和各業務的法律約定履行相應職責，并有效地識別、計量、監測和控制相關風險。

第八十四條 集團母公司及各附屬法人機構以特殊目的實體從事業務時，特殊目的實體應當具有良好的公司治理、風險管理體系和內部控制制度，規范的標準和程序等。

第八十五條 集團應當充分認識設立特殊目的實體從事交易而承擔的責任，并根據特殊目的實體在所從事交易業務中擔當的角色，制定相應的風險管理政策和程序，以確保持續有效地識別、計量、監測和控制特殊目的實體從事交易過程中的風險，避免因特殊目的實體在交易過程中承擔多種角色可能產生的利益沖突。

第八十六條 集團對特殊目的實體的設立和運營監管承擔以下責任：

（一）集團應當設立評估流程，根據特殊目的實體與集團關系的性質，確定是否全部或部分納入并表監管；

（二）集團應當在壓力測試和情景分析中考慮因特殊目的實體產生的表外業務風險；

（三）集團應當重點評估特殊目的實體所帶來的風險傳染。

第八十七條 集團應當評估特殊目的實體在交易過程中所承擔的風險和商業目的，區分風險轉移與風險轉化。集團應當確保評估持續進行，且管理層對上述風險充分了解。

第八十八條 集團應當對特殊目的實體中增加交易復雜性的風險管理因素進行評估（如特殊目的實體的結構化特征）。如特殊目的實體交易的復雜程度增加，超出特殊目的實體和投資者對有關風險進行量化的能力，則不得發起該交易。

第八十九條 集團母公司及各附屬法人機構應當對其特殊目的實體的資本充足情況、杠桿作用及流動性措施的影響進行分析，對其各類風險進行評估。集團母公司應評估加總、評價和報告所有特殊目的實體的風險敞口，將其與集團內其他所有實體的風險共同考慮并加以管理。

第九十條 集團應當定期監督、監測特殊目的實體活動的開展狀況，評估它們對集團的影響，識別可能導致的系統脆弱性及系統性風險傳染。



第六章 資本充足性管理



第一節 資本要求

第九十一條 對集團的資本監管分為單一機構監管、同業的并表監管及集團補充資本監管三個層次：

（一）集團母公司及附屬金融類法人機構應當分別滿足各自監管機構的單一資本監管要求。其中，集團母公司資本充足率不得低于12.5%。

（二）集團母公司、附屬銀行業金融機構及附屬非金融機構應當滿足銀監會相關并表監管的資本監管要求，附屬證券業和保險業金融機構，應當分別滿足各自分業并表的資本監管或償付能力監管要求。

（三）集團應當滿足集團補充資本監管要求。

第九十二條 集團補充資本計量方法為，將母公司和附屬金融類法人機構的合格資本按持股比例全部相加，從中減去附屬法人機構之間及各附屬法人機構對其母公司的持股額（包括過度杠桿,即將發債和借入資金以股權或其他方式注資獲得的持股額）和經審核無法轉移的資本額。然后，將扣除內部持股和無法轉移資本后的集團合格資本與母公司及其對附屬金融類法人機構按持股比例計算的資本監管要求之和進行比較，以確定集團的資本是否充足。



第二節 資本管理

第九十三條 集團應當建立審慎、健全的資本管理政策、制度及實施流程，同時要兼顧未受監管業務的額外風險和跨業經營的復雜情況。可根據集團發展情況,建立資本管理政策委員會,統一負責集團的資本政策、制度和規劃管理，也可由集團母公司董事會指定的委員會負責。集團母公司應當保持集團范圍的資本充足，緩沖集團經營活動帶來的風險。資本管理要考慮和評估集團范圍的風險狀況。

第九十四條 資本管理政策應當經集團母公司董事會批準并定期審查，資本管理決策應當體現穩健的資本規劃要求，并考慮壓力情景下的結果。資本規劃應當確保集團內部資本充足性評估程序的穩健性。

第九十五條 資本規劃流程應當符合對整個集團范圍以及單個被監管機構的資本要求。資本規劃應當在考慮集團戰略重點和經營計劃的基礎上設定與風險敞口規模和類別對應的資本充足性目標；考慮集團范圍的風險狀況、風險偏好及重要附屬法人機構已暴露的相關業務風險對集團資本狀況可能造成的影響；識別和計量重大風險（包括表內、表外業務風險及未受監管實體的業務風險）；量化內部資本目標，制定保持內部資本目標水平的管理計劃，明確未達標需采取的行動和措施；考慮當前和可預測的商業和宏觀經濟環境，采用前瞻性的壓力測試識別可能的時間或市場狀況的變化對集團資本狀況帶來的不利影響。

集團資本規劃主要內容包括：

（一）對規劃周期（至少九個季度）內的資本預期使用和補充來源的評估及超過規劃周期的資本潛在使用和潛在補充來源的預測評估。包括在預期和壓力條件下，集團的規模、復雜性、風險狀況和經營范圍等。

（二）集團資本充足性評估程序的詳細描述。包括但不限于：評價集團活動產生風險的程序，確保資本與風險水平相適應；集團如何保持資本充足的戰略；如何設定集團風險狀況相關的資本目標、風險偏好；如何在預期和壓力條件下保持超過最低監管要求資本；如何加強對附屬銀行業法人機構資本支持,在偏離監管資本要求時所采取的補救措施；如何加強對特殊目的實體、中間控股公司等未受監管實體的資本缺口管理；集團應當說明如何能夠獲得足夠的合格資本覆蓋缺口。

（三）對資本規劃、發行、使用和分配的原則和規定的評估。包括內部資本目標，分紅和股份回購的定量和定性規定，應對潛在資本不足的策略，圍繞資本政策的內部治理程序等。

（四）對集團資本充足性和流動性有重大影響業務規劃的任何預期改變。

（五）明確集團母公司與附屬法人機構、附屬法人機構之間進行轉讓的資本的性質以及對該類資本如何進行轉讓的說明。

（六）明確對未受監管實體持有足夠的資本或可隨時調用足夠資本所做的安排。

第九十六條 集團母公司應當識別和明確集團內相互持股產生的雙重或多重的資本杠桿，避免資本的重復計算。持續關注對于集團與其他集團之間的相互持股以及集團通過未受監管的中間控股公司對附屬法人機構持股，充分考慮上述行為對集團資本管理可能造成的不利影響。

第九十七條 集團母公司應當減少過度資本杠桿對整個集團造成的風險。防范集團母公司將發債或借入資金以股權或其他方式注資附屬法人機構，以及附屬法人機構將發債或借入資金以股權或其他方式注資集團母公司或其他附屬法人機構對整個集團可能造成的不利影響。

第九十八條 集團母公司應當加強對附屬法人機構的審慎管理。集團母公司對附屬法人機構的持股比例超過20%低于50%，并獲得實際控制權時，只有按比例分配的合格資本高于附屬法人機構資本要求的超額部分才可用于彌補集團或集團母公司資本。

第九十九條 按照外部監管與內部監管相結合的原則，集團母公司應當通過逐步建立和強化內生經濟資本管理，提升外部資本監管的有效性。集團母公司應當加強經濟資本管理建設規劃，逐步建立有利于經濟資本計量的數據采集、模型選取等制度，并在有效計量經濟資本的基礎上，逐步建立健全經濟資本的預算分配制度，以及以經濟增加值和經風險調整的資本回報率為核心的績效考核制度，以提高與集團整體的業務發展及風險相匹配的資本計量和管理能力，提升資本使用效率。集團母公司應當通過集團內部審計，確保集團整個資本管理過程的完整性。

第一百條 集團母公司應當關注集團經營業績是否能夠支持整個風險資本要求，分析資產和權益增長率的水平和趨勢對資本補充的影響，持續檢查資產損失頭寸的現有水平，關注集團母公司依賴的核心盈利或收入是否來自于非主營業務，強化在經營惡化趨勢中通過盈利增加資本的管理能力，并提升通過存續股東增加資本、發行新資本工具或使用資本替代來源的能力。

第一百零一條 集團母公司應當促進資本工具的創新，加強對資本工具的有效運用和合規性的管理，擁有分紅支付優先權的股票不得作為普通股納入一級資本。



第三節 資本評估

第一百零二條 集團母公司應當對集團范圍內經營活動和交易中的內在風險的資本充足性進行評估，充分考慮整個集團的經營風險，妥善處理第三方參與者與少數股東權益，包括對未受監管實體的資本處理方式以及對重要的風險敞口和特定機構的投資是否需要提出具體的額外資本要求。

集團母公司進行資本評估，應當涵蓋集團內所有從事金融和準金融活動的機構(包括受監管實體和未受監管實體)，當集團內風險由受監管實體轉移至未受監管實體時，應當對未受監管實體的資產數量和質量進行審查。

第一百零三條 集團母公司應當評估計量和扣除資本重復計算采取措施的適當性和一致性。集團資本充足性評估和計量技術應當能解決過度杠桿評估和計量問題，充分考慮資本結構、注資方式、附屬法人機構通過分紅幫助母公司償債對資本充足率評估的影響。

第一百零四條 集團母公司應當在不考慮集團內部資本轉移能力的情況下，評估集團內部資本分配的適當性。集團資本評估和計量技術應當能夠評估集團內部資本轉移的限制，判斷是否存在影響集團內部資本有效轉移的現有或潛在障礙，包括法律限制、稅收規定、其他股東利益、資本質量的審慎要求、對未受監管實體出資相關的限制和針對單個附屬法人機構的監管要求的限制、外匯管制及所在地的特殊要求等，并考慮上述限制和障礙可能對資本是否納入集團資本評估產生的影響。

第一百零五條 集團母公司應當明確對附屬法人機構資本充足性的具體要求,并對集團內股權投資對集團資本充足性的影響進行持續評估，附屬法人機構應當將其重大投資計劃提前報告集團母公司。集團母公司應當評估附屬法人機構超額資本的適當性，并確保附屬法人機構超額資本由合格資本構成。

第一百零六條 集團母公司應當評估資本規劃的合理性，包括但不限于：評估現金或其他價值的分紅是否與目前和未來的資本需求相一致，資本需求包括可能的未來儲備的增加、資產核銷和短期內通過市場培育額外資本的可行性；依據盈利或潛在的資本需求評估是否限制超額分紅，消除分紅可能導致集團資本結構發生重大不利變化；評估是否建立和完善集團范圍內全面的分紅政策，為集團資本規劃提供幫助；持續關注集團內附屬法人機構為適應經濟環境改變分紅政策可能造成的不利影響；評估股票回購和贖回對資本規劃的影響，確保資本能夠滿足集團持續發展的需要。



第四節 資本質量

第一百零七條 集團母公司應當建立資本的自救安排機制，以抵御系統性風險對集團的影響，提升集團監管資本的損失吸收能力。

銀監會在必要時可允許集團母公司根據逆周期管理的需要，適當調整資本監管要求，緩解資本監管的親經濟周期效應。

第一百零八條 集團母公司經批準發行非普通股的各級資本工具的條款必須規定，除非在資本工具持有者承擔損失前能夠充分吸收集團的損失，否則，根據銀監會的相關要求，觸發條件一旦發生，資本工具或者經批準核銷，或者轉為普通股。觸發條件為下列兩者中較早者:

（一）銀監會認定，如不做出核銷或轉為普通股的決定，集團將無法生存；

（二）財政部、人民銀行等國家相關管理部門認定，如不做出公共部門注資或提供同等效力支持的決定，集團將無法生存。



第七章 財務穩健性管理


第一節 資金管理

第一百零九條 集團內部資金管理應當遵循統籌安排、合理使用、提高效益的原則，保障集團母公司及各附屬法人機構資金需要，按時編制資金使用計劃，提高資金使用的安全性、效益性和流動性。

第一百一十條 資金計劃管理是通過編制下達資金計劃，運用資金調度手段，對資金總量及結構進行主動調節和量化控制，保證資金支付和收支計劃的順利實施，減少不合理資金占用、提高資金使用效率，監測計劃期內資金總量平衡和結構調整狀況，指導集團母公司及附屬法人機構的資金管理活動。

第一百一十一條 集團應當保持債務規模和期限結構合理適當，新增債務融資應充分評估財務風險。集團應當關注資金的動態情況，實時監控集團的資金頭寸（附屬信托公司、證券公司、基金管理公司、期貨公司等機構受托管理的資金可除外），對集團母公司及各附屬法人機構資金運用出現異常情況，應當及時發出預警，向集團母公司高級管理層匯報。

第一百一十二條 集團應當建立內部資金轉移定價機制，制定科學合理的內部資金轉移利率。集團母公司從其附屬金融類法人機構融資必須符合有關法律、法規規定，不得以資金占用等形式侵占附屬法人機構及其他利益相關者的合法權益。

第一百一十三條 集團應當對附屬法人機構的對外擔保業務進行統一管理，制定審慎的審批程序，規范對外擔保行為，嚴格控制對外擔保產生的債務風險。



第二節 投資管理

第一百一十四條 集團應當協調附屬銀行業、證券業、保險業法人機構金融業務發展，提高競爭力和盈利能力，并根據國家宏觀政策和集團發展戰略，優化金融業務投資布局。

第一百一十五條 集團母公司及各附屬法人機構應當對對外投資項目的可行性進行研究，對被投資企業的財務信息進行甄別和分析，并及時進行對外投資項目的效益測算和分析評價。

第一百一十六條 集團母公司及各附屬法人機構從事境外投資活動，應當按照國家有關境外投資管理規定和相關要求，履行報批程序。集團應當加強境外業務的管理和協調，及時應對形勢發展變化，防范和化解財務風險。



第三節 預算與財務控制

第一百一十七條 集團應當根據經濟發展狀況、市場變化、發展戰略和風險偏好等因素，審批確定審慎、可行的年度經營計劃。

第一百一十八條 集團應當實施全面預算管理，包括財務預算、業務預算和資本預算；明確集團母公司及各附屬法人機構各自的職責和權利，設置專門委員會或明確相應的決策體系，負責預算的編制、審定、組織實施和調整等，以實現集團的整體戰略目標。

第一百一十九條 集團母公司及各附屬法人機構應當確保其資產、業務增長速度與其資本積累能力和抗風險能力相匹配，確保附屬法人機構達到集團母公司規定的風險控制指標要求，不斷改善資產負債結構。集團母公司及各附屬法人機構應當建立健全動態指標監測系統，及時提示并化解財務風險。

第一百二十條 集團應當全面識別和清理風險隱患，完善財務風險控制制度，建立健全應對財務風險的應急處理機制，有效防范和化解風險。

第一百二十一條 集團應當加強資產質量管理，建立健全資產風險分類管理制度，并逐步實現動態評價。對預計可收回金額低于賬面價值的部分，按照有關規定及時足額計提資產減值準備。



第四節 會計信息管理

第一百二十二條 集團母公司及各附屬法人機構應當嚴格依據會計準則進行會計核算，提高會計信息的可靠性、可比性；集團母公司應當定期對附屬法人機構重要業務會計政策的準確性和恰當性進行指導和監督。

第一百二十三條 集團母公司應當定期對附屬法人機構會計管理工作進行指導和監督，及時糾正不規范會計操作；集團母公司應當規范附屬法人機構外部審計機構選聘管理機制，提高附屬法人機構所聘用審計機構的資質、獨立性和審計水平，提升會計信息質量。具體按照銀監會頒布的《銀行業金融機構外部審計監管指引》執行。

第一百二十四條 集團應當全面進行財務信息化建設，提高會計信息管理的效率和財務信息的及時性，滿足對外及時披露會計信息和報送監管信息、對內提供管理數據的集團財務信息管控要求。集團應當規范會計基礎信息的業務標準，支持財務數據的匯總分析，實現集團內部抵消，提高并表效率。



第八章 信息資源管理



第一節 數據管理

第一百二十五條 信息資源管理是指對信息內容及包括應用系統、設備、技術、信息科技人員等在內的與信息內容相關的資源進行管理的過程，包括規劃整合相關資源，建設應用系統，建立管理體系，提供信息服務等。集團應當充分認識數據在集團經營決策、內部管理與金融服務中的核心價值和戰略意義，從管理體系和技術上不斷改進數據的統一管理模式，持續加大數據積累與整合的廣度和深度。

第一百二十六條 在符合相關法律、法規前提下，集團應當建設統一的數據管理機制，建立集團管理信息數據庫，集中匯總各級附屬法人機構的業務、財務和風險管理數據，滿足監管信息報送、信息披露、綜合營銷、集團風險管理、資本管理和經營分析的需求，并持續提升對數據的分析和運用能力。

第一百二十七條 集團母公司應當明確數據統一管理的部門及其職責，負責集團數據管理的領導、組織、協調工作，協調和督促集團母公司各相關部門及各附屬法人機構，共同做好數據管理工作，定期檢查并發現數據質量存在的問題，提出合理化建議。

第一百二十八條 集團母公司各相關部門及各附屬法人機構負責本部門及本機構業務范圍內有關數據的日常管理工作，在集團數據統一管理部門的組織協調下，全面開展數據管理工作。

第一百二十九條 集團數據統一管理部門應當牽頭建立全面、科學的集團管理信息指標體系，做好信息的監測、分析和風險預警，推進集團管理信息數據庫建設，為監管信息報送、經營分析、管理決策、信息披露提供信息分析和支持服務。

第一百三十條 集團母公司應當逐步推進集團數據標準建設，重點加強集團管理信息指標的數據標準建設，推動數據信息邏輯整合，提高監管機構、集團母公司與附屬法人機構信息系統之間數據對接的準確性、一致性。



第二節 信息科技治理

第一百三十一條 集團應當逐步健全信息科技治理結構，明確董事會、高級管理層、信息科技管理委員會、信息科技風險管理部門、信息科技管理部門、審計部門的信息科技工作要求和職責。

第一百三十二條 集團母公司應當設立由高級管理層、信息科技部門、主要業務部門和附屬法人機構的代表組成的信息科技管理委員會，負責定期向董事會和高級管理層匯報信息科技戰略規劃執行、信息科技管理與科技風險管理情況。

第一百三十三條 集團母公司應當明確集團的信息科技風險管理部門及其職責，根據集團風險管理體系制定全面的信息科技風險管理策略，建立風險識別和評估流程，持續開展信息科技風險計量和監測。

第一百三十四條 集團母公司應當明確集團信息科技管理部門及其職責，統一負責集團信息系統的規劃、信息科技資源的協調與共享、信息科技制度體系建設、信息化需求管理等。

第一百三十五條 集團應當持續提高集團信息技術服務能力，提高信息技術人力資源規劃與管理水平，培養專業技術人才，減少關鍵崗位對外包服務的依賴。

第一百三十六條 集團母公司及各附屬法人機構應當將信息科技風險管理審計作為內外部審計的一部分，確保內部審計部門配備足夠的資源和具有專業能力的信息科技審計人員，定期進行獨立有效的信息科技風險管理審計。

第一百三十七條 集團母公司應當制定信息科技外包管理策略，明確外包管理職責，不能將信息科技管理責任外包，并審慎監督外包職能的履行。

第三節 信息系統建設

第一百三十八條 集團母公司應當制定與其經營戰略相適應的信息化建設規劃，并結合實際情況，在集團范圍內逐步做到“統一規劃、統一標準、統一建設、統一管理”。

第一百三十九條 集團母公司應當結合業務實際，制定與附屬法人機構業務性質相適應的信息系統技術架構和數據標準，并完善附屬法人機構信息系統間的風險隔離機制。

第一百四十條 集團母公司應當建立和完善符合監管要求的管理信息系統，及時、準確、全面獲取附屬法人機構的相關信息，在集團層面匯總資本、流動性、大額風險暴露、內部交易、盈利、績效評價等信息，并實現與非現場監管系統的對接。

第一百四十一條 集團母公司應當按照相關法律、法規的要求，集中建設符合專業技術標準的數據中心、災備中心、開發測試中心和業務后援中心，提高信息技術服務能力，建立健全各項開發測試、運行維護及業務連續性方面的管理措施和應急機制，保障業務持續、安全、穩定運行。



第四節 信息安全管理

第一百四十二條 集團母公司應當研究制定和完善集團信息安全標準規范和信息安全制度體系，落實信息安全管理職責，建立信息安全管理機制，運用各項安全技術，提高員工信息安全意識，依據已確立的法律、法規、內部制度與相關技術標準，定期開展信息安全檢查和評估。

第一百四十三條 集團母公司及各附屬法人機構對于客戶個人資料、往來交易資料及其他相關資料，除法律或監管機構另有規定外，應當保守秘密。集團母公司與附屬法人機構之間應當就所集中使用的保密資料簽訂書面保密承諾，并以監管機構指定的方式，揭示保密措施的重要事項。

第一百四十四條 集團母公司及各附屬法人機構進行交叉銷售，共同使用客戶個人資料時，應當符合為客戶保密的監管規定，且事先向客戶提示，并經客戶同意。集團母公司因法律、監管規定或因內部管理需要，要求附屬法人機構將業務或客戶信息集中建立數據庫并加以應用，不適用本條規定，按本辦法第一百四十三條處理。

第一百四十五條 集團應當遵循相關法律、法規對于上市公司未公開信息管理的要求，加強對內幕信息的管理。在符合相關法律、法規的前提下，上市附屬法人機構如需向集團披露未公開的業務、財務和風險管理等信息，應當限定集團知悉的人員和內容，簽署相關保密及承諾協議，做好內幕信息知情人的登記備案。



第九章 信息披露


第一節 信息披露的基本要求
第一百四十六條 集團信息披露的主體為集團母公司。 集團母公司應當建立和完善信息披露制度，規范披露程序，明確內部管理職責，按照相關法律、法規的要求對外披露信息。

第一百四十七條 集團對外披露管理信息應當遵循真實性、準確性、完整性、及時性和公平性原則，對信息披露中的虛假和誤導性陳述及重大遺漏等承擔相應的法律責任。

第一百四十八條 集團對外披露信息應當嚴格執行國家保密相關規定，依法確定信息披露的范圍和內容，制定合規的披露方式。

第一百四十九條 信息披露內容應當包括：集團法人治理情況、財務狀況、風險管理、重大事件等。根據自身實際情況，可以自主增加披露其他相關信息。

第一百五十條 信息披露的方式、途徑、頻率、對象等，應當遵守監管機構的相關規定。因特殊原因不能按照上述有關規定及時披露的，集團應當遵守監管機構規定合規處理。

第二節 信息披露內容
第一百五十一條 法人治理信息。包括但不限于：

（一）集團概況。包括治理結構、組織結構和股權結構信息。

（二）集團母公司股本變動情況。

（三）集團母公司主要股東及實際控制人基本情況。

第一百五十二條 會計信息。包括但不限于：集團及母公司財務會計報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益變動表、財務報表附注和審計報告的主要審計意見。

第一百五十三條 風險信息。包括但不限于：

（一）風險管理體系的組織架構和管理職能；

（二）風險管理的政策和程序，風險計量、監測和管理信息系統，內部控制和全面審計情況等；

（三）根據監管機構規定需要披露的其他風險信息。

第一百五十四條 重大事件信息。集團應當按照相關的法律、法規要求，及時披露可能具有較大影響的重大事件，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。重大事件包括但不限于：

（一）控股股東或者實際控制人發生變更；

（二）更換董事長或者總裁；

（三）當年董事會成員發生變動；

（四）公司名稱、注冊資本或者注冊地發生變更；

（五）經營范圍發生重大變化；

（六）合并、分立、解散或者申請破產；撤銷分支機構信息；

（七）重大交易和關聯交易；

（八）董事長、總裁因經濟犯罪被判處刑罰；

（九）重大訴訟或者重大仲裁事項；

（十）更換或者提前解聘會計師事務所等。

第一百五十五條 集團應當按照有關法律、法規要求披露的重大交易和關聯交易信息，包括但不限于：

（一）交易對手；

（二）定價政策；

（三）交易目的；

（四）交易的內部審批流程；

（五）交易對公司本期和未來財務及經營狀況的影響；

（六）獨立董事的意見。



第十章 監督管理


第一節 監管協調
第一百五十六條 銀監會作為集團層面的監管機構，依法履行監管職責，針對集團范圍的有效監管問題，加強與財政部、人民銀行、證監會、保監會等監管機構和主管部門的監管協調，最大限度地消除監管空白和減少監管套利。監管協調的內容包括但不限于：

（一） 銀監會同其他監管機構和主管部門簽署監管合作諒解備忘錄，明確各相關監管機構和主管部門在集團監管中的職責，明確信息交流的內容、方式和渠道，確定聯席工作會議、聯系機制、重大緊急問題磋商機制、合作開展檢查與聯合采取監管措施等協調工作機制。

（二） 銀監會積極尋求同集團附屬非金融法人機構的行業主管部門簽署合作諒解備忘錄，同該行業的主管部門保持溝通與信息共享。

（三） 為避免重復監管，銀監會對集團附屬金融法人機構的了解和評估，在集團母公司提供的信息之外，主要依賴證監會、保監會等監管機構提供的信息，如有必要，可委托相關監管機構收集附屬法人機構的特定信息。在監管協作的范圍內，證監會、保監會等監管機構可從銀監會獲得集團運營中有可能影響到附屬法人機構的信息。

（四） 如果發現附屬法人機構的活動可能會給集團運營帶來實質性風險，銀監會將與相關監管機構協調，聯合開展檢查或測試。

（五） 銀監會促進各相關監管機構就集團范圍監管問題形成統一意見。對于金融監管政策等方面的協調，通過金融監管協調部際聯席會議協調解決。如存在具體監管分歧，銀監會通過與其他監管機構監管合作途徑，及時協調解決。

（六） 銀監會和財政部、人民銀行、證監會、保監會等相關監管機構及主管部門建立健全集團監管信息共享平臺，包括檢查報告、風險評估報告、內外部處罰情況和日常監管情況等信息。

第一百五十七條 銀監會與境外監管機構開展監管合作，對集團跨境業務的監管和協調做出安排。


第二節 監管檢查
第一百五十八條 銀監會通過持續的非現場監管，現場檢查以及不定期地對集團重要的風險管理和內部控制進行壓力測試及情景分析等方式，持續深入了解集團的運營狀況，判斷集團是否符合相關法律、法規規定和滿足審慎監管要求。

第一百五十九條 銀監會持續監測和分析集團信息，評估集團整體的風險狀況。集團母公司應當為銀監會的持續監管提供必要的信息，并定期報送集團風險評估報告，適時報送集團重大事項以及監管部門要求報送的其他資料。

第一百六十條 銀監會和集團母公司董事會、高級管理層之間應當就監管檢查中發現的問題深入溝通，確保監管檢查取得實效，促進集團母公司董事會和高級管理層及時采取糾正措施。

銀監會可對集團的監管檢查結果落實情況進行跟蹤或實施后續檢查。


第三節 監管罰則
第一百六十一條 銀監會依法對集團母公司采取監管措施，督促其遵守審慎監管要求，確保集團穩健經營。

對附屬法人機構達不到集團審慎監管要求的，銀監會可責令集團母公司對附屬法人機構提出限期糾正的要求。附屬法人機構屬于證券業或保險業機構的，銀監會進行協調，由證監會、保監會等監管機構對其采取監管措施。

第一百六十二條 對于集團母公司未按照銀監會監管要求進行整改，或者嚴重違反法律、法規的行為，銀監會依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中國銀行業監督管理委員會行政處罰辦法》等相關法律、法規進行處罰或移送司法部門進行處理。



第十一章 附則


第一百六十三條 本辦法中的“以上”、“以內”包括本數或者本級。

第一百六十四條 本辦法中董事會、監事會、董事、監事等有關規定不適用于未改制資產公司，信息披露有關規定不適用于未上市資產公司。資產公司可分階段落實本辦法中風險計量及壓力測試、數據管理及信息系統建設有關規定，但已改制資產公司至少應在2020年底前達標，未改制資產公司至少應在改制后7年內達標。資產公司應制定分步實施規劃。

第一百六十五條 本辦法自2015年1月1日起施行。

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