中國銀行業監督管理委員會

中國銀監會關于印發金融資產管理公司資本管理辦法（試行）的通知


銀監發[2017]56號


各金融資產管理公司：

現將金融資產管理公司資本管理辦法（試行）印發給你們，請遵照執行。




2017年12月26日




金融資產管理公司資本管理辦法（試行）



第一章 總則



第一條 為加強金融資產管理公司（以下簡稱資產公司）資本監管，維護資產公司穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》《金融資產管理公司條例》等法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于資產公司及其附屬機構組成的集團。

本辦法所稱集團母公司是指資產公司總部及分支機構。

本辦法所稱附屬機構是指由集團母公司直接或間接持股的、按照本辦法第三章第一節規定應當納入集團資本監管范圍的機構，包括附屬法人機構以及特殊目的實體等附屬經濟組織。

第三條 集團及集團母公司應當確保持有的資本能夠抵御所面臨的風險，包括集團風險、個體風險和系統性風險。

第四條 集團及集團母公司應當持續滿足本辦法規定的資本充足性監管要求和監管指標。

第五條 本辦法所稱資本充足率，是指集團母公司持有的符合本辦法規定的資本與風險加權資產之間的比率。

一級資本充足率，是指集團母公司持有的符合本辦法規定的一級資本與風險加權資產之間的比率。

核心一級資本充足率，是指集團母公司持有的符合本辦法規定的核心一級資本與風險加權資產之間的比率。

第六條 本辦法所稱集團超額資本，是指集團持有的符合本辦法規定的合格資本凈額超出本辦法規定的集團最低資本要求之上的部分。

第七條 本辦法所稱資本凈額，是指從集團母公司及附屬機構持有的符合本辦法規定的各級資本中對應扣除扣減項（調整項）后的資本余額。

第八條 除上述集團超額資本和資本充足率監管要求外，集團及集團母公司還應當滿足杠桿率監管要求。

本辦法所稱杠桿率，是指集團母公司持有的、符合本辦法規定的一級資本凈額與調整后的表內外資產余額的比率。

集團財務杠桿率，是指集團合并凈資產與符合本辦法規定的、經調整后的合并表內外資產的比率。

第九條 集團及集團母公司資本充足性相關監管指標的計算應當建立在充分計提資產減值準備的基礎之上。

第十條 集團母公司應當參照國務院銀行業監督管理機構關于商業銀行資本監管的相關規定，建立全面風險管理架構和內部資本充足性管理及評估程序。

第十一條 集團母公司應當按照本辦法披露資本充足性信息。

第十二條 國務院銀行業監督管理機構依照本辦法對集團及集團母公司資本充足性、杠桿率、資本管理等情況進行日常監管和現場檢查，可以視情況采取相應的監管措施。

第十三條 國務院銀行業監督管理機構在國務院金融穩定發展委員會的領導下，加強與財政部、人民銀行、國務院證券監督管理機構、國務院保險監督管理機構等主管部門和監管機構的監管協調和監管合作，最大限度地消除監管空白和減少監管套利。



第二章 集團母公司資本監管要求



第一節 資本充足率計算及監管要求



第十四條 集團母公司應當按照以下公式計算資本充足率：









第十五條 集團母公司總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。集團母公司應當按照本章第二節的規定計算各級資本和扣減項。

第十六條 集團母公司風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。集團母公司應當按照本章第三節的規定分別計量信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。

第十七條 集團母公司各級資本充足率不得低于如下最低要求：

（一）核心一級資本充足率不得低于9%。

（二）一級資本充足率不得低于10%。

（三）資本充足率不得低于12.5%。



第二節 資本定義



第十八條 核心一級資本包括：

（一）實收資本或普通股。

（二）資本公積。

（三）盈余公積。

（四）一般風險準備。

（五）未分配利潤。

（六）其他綜合收益。

（七）其他可計入部分。

第十九條 其他一級資本包括：

（一）其他一級資本工具。

（二）其他一級資本工具溢價。

第二十條 二級資本包括：

（一）二級資本工具。

（二）二級資本工具溢價。

（三）超額信用風險類資產減值準備。

1.集團母公司采用權重法計量信用風險加權資產的，超額信用風險類資產減值準備可計入二級資本,但不得超過信用風險加權資產的1.25%。

前款所稱超額信用風險類資產減值準備是指集團母公司實際計提的信用風險類資產減值準備超過最低要求的部分。信用風險類資產減值準備最低要求是指100%撥備覆蓋率對應的信用風險類資產減值準備和應計提的信用風險類資產減值準備兩者中的較大者。集團母公司信用風險類資產減值準備的計提標準，由國務院銀行業監督管理機構另行制定。

2.集團母公司采用內部評級法計量信用風險加權資產的，超額信用風險類資產減值準備可計入二級資本,但不得超過信用風險加權資產的0.6%。

前款所稱超額信用風險類資產減值準備是指集團母公司實際計提的信用風險類資產減值準備超過預期損失的部分。

第二十一條 計算資本充足率時，集團母公司應當從核心一級資本中全額扣除以下項目：

（一）商譽。

（二）其他無形資產（土地使用權除外）。

（三）由經營虧損引起的凈遞延稅資產。

（四）信用風險類資產減值準備缺口。

1.集團母公司采用權重法計量信用風險加權資產的，信用風險類資產減值準備缺口是指實際計提的信用風險類資產減值準備低于信用風險類資產減值準備最低要求的部分。

2.集團母公司采用內部評級法計量信用風險加權資產的，信用風險類資產減值準備缺口是指實際計提的信用風險類資產減值準備低于預期損失的部分。

（五）資產證券化銷售利得。

（六）固定收益類的養老金資產凈額。

（七）直接或間接持有的本公司股票。

（八）對資產負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現金流儲備，若為正值，應予以扣除；若為負值，應予以加回。

（九）自身信用風險變化導致負債公允價值變化帶來的未實現損益。

（十）對納入集團資本監管范圍的附屬機構的核心一級資本投資。

第二十二條 集團母公司與其他金融機構之間通過協議相互持有的各級資本工具，或國務院銀行業監督管理機構認定為虛增資本的各級資本投資，應從相應的監管資本中對應扣除。

集團母公司直接或間接持有本公司及附屬機構發行的其他一級資本工具和二級資本工具，應從相應的監管資本中對應扣除。

對應扣除是指從集團母公司自身相應層級資本中一次性全額扣除。集團母公司某級資本凈額小于應扣除數額的，缺口部分應從更高一級的資本凈額中扣除。

第二十三條 集團母公司對未納入集團資本監管范圍的金融機構的小額少數資本投資，合計超出本公司核心一級資本凈額30%的部分，應從各級監管資本中對應扣除。

小額少數資本投資是指集團母公司對金融機構各級資本投資（包括直接和間接投資）占該被投資金融機構實收資本（普通股加普通股溢價）10%（不含）以下，且根據本辦法第三章第一節規定可不納入集團資本監管范圍的資本投資。

第二十四條 集團母公司對未納入集團資本監管范圍的金融機構的大額少數資本投資中，核心一級資本投資合計超出本公司核心一級資本凈額30%的部分應從本公司核心一級資本中扣除；其他一級資本投資和二級資本投資應從相應層級資本中全額扣除。

大額少數資本投資是指集團母公司對金融機構各級資本投資（包括直接和間接投資）占該被投資金融機構實收資本（普通股加普通股溢價）10%（含）以上，且根據本辦法第三章第一節規定可不納入集團資本監管范圍的資本投資。

第二十五條 除本辦法第二十一條規定的遞延稅資產外，其他依賴于本公司未來盈利的凈遞延稅資產，超出本公司核心一級資本凈額10%的部分應從核心一級資本中扣除。

第二十六條 根據本辦法第二十四條、第二十五條的規定，未在集團母公司核心一級資本中扣除的對金融機構的大額少數資本投資和相應的凈遞延稅資產，合計金額不得超過本公司核心一級資本凈額的35%。

第二十七條 計算資本充足率時，其他應在核心一級資本、其他一級資本、二級資本中扣除的項目，應從相應的監管資本中對應扣除。



第三節 風險加權資產計量



第二十八條 集團母公司應采用權重法計量信用風險加權資產，并可結合實際申請采用內部評級法。未經國務院銀行業監督管理機構核準，集團母公司不得變更信用風險加權資產計量方法。

第二十九條 權重法下信用風險加權資產為表內資產信用風險加權資產與表外項目信用風險加權資產之和。

第三十條 集團母公司計量各類表內資產的風險加權資產，應首先從資產賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以風險權重。

本辦法施行后新增的各類表內資產的風險權重按照本辦法附件1的規定執行，存續的表內資產按照《中國銀監會辦公廳關于印發金融資產管理公司非現場監管報表指標體系的通知》（銀監辦發〔2016〕38號）規定的集團母公司表內資產的風險權重執行。

第三十一條 集團母公司計量各類表外項目的風險加權資產，應將表外項目名義金額乘以信用風險轉換系數得到等值的表內資產，再按表內資產的處理方式計量風險加權資產。

各類表外項目的信用風險轉換系數按照本辦法附件1的規定執行。

集團母公司應當按照本辦法附件2的規定計量資產證券化風險暴露的信用風險加權資產。

第三十二條 集團母公司采用權重法計量信用風險加權資產時，可按照本辦法附件1的規定考慮合格質物質押或合格保證主體提供保證的風險緩釋作用。

合格質物質押的債權（含證券融資類交易形成的債權），取得與質物相同的風險權重，或取得與對質物發行人或承兌人直接債權相同的風險權重。部分質押的債權（含證券融資類交易形成的債權），受質物保護的部分獲得相應的較低風險權重。

合格保證主體提供全額保證的債權，取得與對保證人直接債權相同的風險權重。部分保證的債權，被保證部分獲得相應的較低風險權重。

第三十三條 集團母公司采用權重法的，質物或保證的擔保期限短于被擔保債權期限的，不具備風險緩釋作用。

第三十四條 集團母公司應采用標準法計量市場風險資本要求。

第三十五條 集團母公司應當制定清晰的交易賬簿和非交易賬簿劃分標準，明確納入交易賬簿的金融工具和商品頭寸以及在交易賬簿和非交易賬簿間劃轉的條件，確保執行的一致性。

第三十六條 集團母公司交易賬簿總頭寸如未達到80億元或未超過表內外總資產的5%，可不計提市場風險資本。

第三十七條 集團母公司市場風險加權資產為市場風險資本要求的8倍，即：市場風險加權資產=市場風險資本要求×8。

第三十八條 集團母公司應當按照本辦法附件3的規定分別計量利率風險、匯率風險、商品風險和股票風險的資本要求，并單獨計量以各類風險為基礎的期權工具風險的資本要求。

第三十九條 集團母公司應采用基本指標法計量操作風險資本要求。

第四十條 集團母公司操作風險加權資產為操作風險資本要求的8倍，即：操作風險加權資產=操作風險資本要求×8。

第四十一條 集團母公司應當以集團母公司最近三年平均總收入為基礎計量操作風險資本要求。

總收入按照本辦法附件4的規定進行確認，包括不良資產經營及處置凈收入、手續費及傭金凈收入、投資收益、利息凈收入以及其他收入。

操作風險資本要求按照以下公式計量：



其中：

KBIA為按基本指標法計量的操作風險資本要求。

GI為過去三年中每年正的總收入。

n為過去三年中總收入為正的年數。

α為15%。



第四節 杠桿率計算及監管要求



第四十二條 集團母公司杠桿率的計算公式為：

杠桿率=一級資本凈額/（調整后的表內資產余額+衍生產品資產余額+證券融資交易資產余額+調整后的表外項目余額）×100%

第四十三條 調整后的表內資產余額為表內總資產扣減衍生產品資產會計余額、證券融資交易資產會計余額及一級資本扣減項后的表內資產余額。

表內總資產是指扣減針對相關資產計提的準備或會計估值調整后的表內資產余額。

扣減的衍生產品資產是指衍生產品的公允價值及其變動形成的衍生資產會計余額，但不包括作為有效套期的衍生工具。

扣減的證券融資交易資產是指交易合約價值通過市場估值確定且通常要求提供現金或證券作為抵質押品的交易形成的資產會計余額，包括買入返售、賣出回購、證券借貸及保證金貸款交易等。

第四十四條 調整后的表外項目余額為集團母公司表外業務根據相應的信用轉換系數計算得到的風險暴露。

第四十五條 集團母公司杠桿率不得低于6%。



第三章 集團資本監管要求



第一節 集團資本監管范圍



第四十六條 集團資本監管范圍包括集團母公司及其附屬機構。

第四十七條 集團應當遵循“實質重于形式”的原則，以控制為基礎，兼顧風險相關性，將符合下列條件之一的被投資機構，納入集團資本監管范圍：

（一）集團母公司或其附屬機構直接擁有，或與附屬機構共同擁有50%以上表決權的被投資機構。

（二）集團母公司擁有50%（含）以下的表決權，但有下列情形之一的被投資機構：

1.通過與其他投資者之間的協議，擁有該機構50%以上的表決權。

2.根據章程或協議，有權決定該機構的財務和經營政策。

3.有權任免該機構董事會或類似權力機構的多數成員。

4.在該機構董事會或類似權力機構擁有多數表決權。

確定對被投資機構的表決權時，應考慮集團持有的該機構的當期可轉換公司債券、當期可執行的認股權證等潛在表決權因素。對于當期可以實現的潛在表決權，應當計入集團母公司對被投資機構的表決權。

（三）其他證據表明受集團母公司實際控制的被投資機構。

控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

國務院銀行業監督管理機構有權根據集團母公司的股權結構變動、風險類別等確定和調整集團資本監管范圍。

第四十八條 集團母公司未擁有被投資機構多數表決權或控制權，具有下列情況之一的，應當納入集團資本監管范圍：

（一）具有業務同質性的多個機構，雖然單個機構資產規模占集團整體資產規模的比例較小，但根據風險相關性，該類機構的總體風險足以對集團母公司的財務狀況及風險水平造成重大影響。

（二）被投資機構所產生的合規風險、聲譽風險造成的危害和損失足以對集團母公司造成重大影響。

第四十九條 下列被投資機構可以不納入集團資本監管范圍：

（一）已關閉或已宣告破產的機構。

（二）因終止而進入清算程序的機構。

（三）有證據證明決定在三年內出售的、集團母公司或附屬機構的權益性資本在50%以上的被投資機構。

（四）受所在國外匯管制或其他突發事件影響、資金調度受到限制的境外附屬機構。

（五）集團母公司或經批準實施債轉股的附屬機構短期或階段性持有的債轉股企業。

集團母公司或附屬機構應制定階段性持有債轉股企業的退出計劃，并報國務院銀行業監督管理機構備案。超出計劃退出期限仍未退出且具有實際控制權的債轉股企業，原則上應納入集團資本監管范圍。

（六）符合以下任一條件的附屬非金融機構：

1.金融資產占總資產的比重低于50%（金融資產的范圍應符合《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規定）。

2.資產負債率低于70%。

3.經國務院銀行業監督管理機構認定不具有投融資功能。

本項規定的條件，主要依據該附屬非金融機構最近兩年經審計的年末財務報表的算術平均值進行判斷，成立不滿兩年的，可依據自成立之日起至最近一期經審計財務報表進行判斷。

第五十條 集團母公司及其附屬金融機構對附屬非金融機構提供長期清償擔保的，該非金融機構應納入集團資本監管范圍；無清償擔保或清償擔保可無條件撤銷的，由集團母公司按審慎原則處理。

第五十一條 集團母公司應當加強附屬機構資本管理，根據自身實際情況確定對各級附屬非金融機構資本充足性的管理要求，并督促附屬機構持續滿足資本管理和監管要求。



第二節 集團合格資本計量



第五十二條 集團合格資本包括集團母公司合格資本和附屬機構合格資本兩部分。集團母公司應當根據集團內部交叉持股、互持資本工具、過度杠桿、未納入集團資本監管范圍的附屬機構資本缺口等情況計量集團合格資本調整項，對集團合格資本進行相應調整。

第五十三條 集團合格資本凈額按照以下公式計算：

集團合格資本凈額=集團母公司合格資本凈額+∑（附屬機構合格資本凈額×集團母公司對該附屬機構的持股比例）-集團合格資本調整項

前款公式中的附屬機構只包括集團母公司直接持股的一級附屬機構（含附屬金融機構和非金融機構，并對二級及以下附屬機構進行資本并表），對附屬機構持股比例應包括直接及間接持股；集團母公司應當按照本辦法第二章第二節的規定計算合格資本凈額，按照本辦法第五十六條的規定計算集團合格資本調整項。

第五十四條 附屬金融機構是指由國務院銀行業監督管理機構、證券監督管理機構和保險監督管理機構依法監督管理的集團附屬機構，其合格資本凈額是指在資本并表口徑下按照相關行業資本監管規定計量得出的資本凈額。

對于相關行業資本監管要求只適用于法人口徑的附屬金融機構，其合格資本凈額按照法人口徑計量；若其還存在附屬機構，按照相關行業監管規定計量其合格資本，若無資本監管規定的，按本辦法第五十五條規定計量其合格資本，并按照第五十六條規定計入二級及以下附屬機構的資本缺口調整項。

第五十五條 附屬非金融機構是指應納入集團資本監管范圍的除附屬金融機構以外的其他附屬機構，其合格資本凈額是指在資本并表口徑下參照本辦法第二章第二節規定計量得出的合格資本凈額，資本并表中產生的少數股東權益可按規定部分計入合格資本。

本辦法發布前附屬非金融機構已經持有的、按照此前相關監管規定屬于合格資本但按照本辦法規定不能認定為合格資本的部分，自2018年1月1日起按年遞減20%計算，2022年1月1日起不得計入監管資本；因新舊計量規則差異導致集團母公司和附屬非金融機構增加資本扣除要求的部分，自2018年1月1日起分五年逐步實施，即第一年扣除20%，第二年扣除40%，第三年扣除60%，第四年扣除80%，第五年全額扣除。

第五十六條 集團合格資本調整項包括：

（一）集團補充資本調整項。該調整項包括集團母公司和各級附屬機構之間、各級附屬機構之間的持股額及相互持有的其他合格資本工具、經審核無法轉移的資本額或國務院銀行業監督管理機構認定為虛增資本的其他資本投資。

前款所稱持股額主要包括過度杠桿，即將發債和借入資金以股權或其他方式注資獲得的持股額；相互持有的其他合格資本工具包括優先股、二級資本債券等被認定為被投資機構合格資本的其他資本工具。但上述兩項均不包括已在附屬機構按照資本并表口徑計量資本數據時合并抵銷掉的持股額，以及在集團母公司合格資本中已扣除的各級資本工具。

（二）二級及以下附屬機構的資本缺口調整項。該調整項是指，相關行業資本監管要求只適用于法人口徑的一級附屬金融機構時，該金融機構的附屬機構的資本缺口與集團母公司對其持股比例（包括直接及間接持股）的乘積匯總之和。

二級及以下附屬機構的資本缺口等于該附屬機構的合格資本小于最低資本要求的差額，如合格資本超過最低資本要求，則超額部分在本項目中列為負值，即資本缺口調整項為負值。若相關行業監管機構對二級及以下附屬機構有資本監管規定的，按相關規定計量其合格資本及最低資本要求，若無資本監管規定的，按本辦法第五十五條、第六十條相關規定計算。



第三節 集團最低資本要求計量



第五十七條 集團最低資本要求包括集團母公司最低資本要求和附屬機構最低資本要求兩部分。集團應當根據集團內部借款、擔保（含等同于擔保的或有項目）等情況計量集團最低資本要求調整項，對集團最低資本要求進行相應調整。

第五十八條 集團最低資本要求計算公式如下：

集團最低資本要求=集團母公司最低資本要求+∑（附屬機構最低資本要求×集團母公司對該附屬機構的持股比例）-集團最低資本要求調整項

集團母公司最低資本要求，應取以下二者中較高值：

風險加權資產總額×資本充足率監管要求，（調整后的表內資產余額+衍生產品資產余額+證券融資交易資產余額+調整后的表外項目余額）×杠桿率監管要求。

第五十九條 附屬金融機構最低資本要求是指在資本并表口徑下按照相關行業資本監管規定計量得出的最低資本要求。對于相關行業資本監管要求只適用于法人口徑的附屬金融機構，其最低資本要求按照法人口徑計量；若其還存在附屬機構，按照相關行業監管規定計量其最低資本要求，若無資本監管規定的，按本辦法第六十條規定計量其最低資本要求，并按照第五十六條規定計入二級及以下附屬機構的資本缺口調整項。

第六十條 附屬非金融機構最低資本要求計算公式如下：

附屬非金融機構最低資本要求=風險加權資產×資本充足率要求×管理層級難度系數

公式中的附屬非金融機構最低資本要求是指對一級附屬非金融機構在資本并表口徑下參照本辦法第二章第三節規定計量得出的風險加權資產總額與本辦法第二章第一節規定的資本充足率監管要求以及管理層級難度系數三者的乘積。其中，附屬非金融機構交易賬簿總頭寸未超過表內外總資產的5%，可不計提市場風險資本。

管理層級難度系數為（100+N）%，附屬非金融機構的集團層級不超過三級時N=0，層級為四級時N=10，層級為五級時N=20，以此類推。集團層級由集團母公司起算，特殊目的實體和項目公司可不納入層級計算。管理層級難度系數自2018年底開始納入附屬非金融機構最低資本要求計算。

第六十一條 集團最低資本要求調整項，是指由于集團母公司與集團各級附屬機構之間的借款、擔保及等同于擔保的或有項目形成的監管資本要求在集團范圍內的重復計算而產生的調整項，等于上述借款、擔保余額與集團母公司對附屬機構持股比例（包括直接及間接持股）以及對集團母公司的資本充足率監管要求的乘積匯總之和。



第四節 集團超額資本計算及監管要求



第六十二條 集團超額資本計算公式如下：

集團超額資本=集團合格資本凈額-集團最低資本要求

第六十三條 集團超額資本不得低于0。

第六十四條 國務院銀行業監督管理機構有權根據集團母公司及其附屬機構的股權結構、業務類別及風險狀況等確定和調整集團超額資本的計算范圍。



第五節 集團財務杠桿率計算及監管要求



第六十五條 集團財務杠桿率的計算公式為：

集團財務杠桿率=集團合并凈資產/（集團表內總資產+集團表外項目+集團表外管理資產-調整項）×100%

集團表外項目，包括遠期收購承諾、信用增級、對外提供融資性擔保、非融資性擔保、不可撤銷的流動性支持承諾及其他或有項目。

集團表外管理資產，包括集團母公司及其附屬機構實際進行管理而未納入資產負債表內的各類資產，主要包括資產證券化資產、銀行理財、委托貸款、信托計劃、資產管理計劃、私募基金等形式的資產。

調整項，包括集團母公司及其附屬機構有充分證據證明自身對表外管理資產不承擔會計、法律和事實上的本金或收益兌付義務的資產。雖未在合同中約定本金或收益的兌付義務，但根據此類資產的歷史兌付情況很有可能履行兌付義務的資產不得列入調整項。國務院銀行業監督管理機構有權通過日常監管和現場檢查對調整項科目進行核實，如發現集團將不符合規定的資產納入調整項，可根據有關監管法規及本辦法第四章的相關規定對集團采取監管措施。

第六十六條 集團財務杠桿率不得低于8%。



第四章 監督檢查



第六十七條 國務院銀行業監督管理機構對集團及集團母公司實施資本充足性監督檢查，確保資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風險。

第六十八條 除最低資本要求外，國務院銀行業監督管理機構有權根據日常監管和現場檢查情況提出更審慎的附加資本要求，確保資本充分覆蓋風險，包括：

（一）根據單家資產公司的功能定位及發展戰略執行情況、不良資產主業經營和發展狀況、投資設立金融和非金融附屬機構以及附屬機構經營和發展情況等，提出的集團附加資本要求。

（二）根據對特定資產組合的風險及與主業相關度的判斷，通過調整風險權重、相關性系數、有效期限等方法，針對特定資產組合提出的附加資本要求。

（三）根據監督檢查結果，針對集團或集團母公司提出的附加資本要求。

（四）根據單家集團母公司未建立內部資本充足評估程序，或內部資本充足評估程序未達到相關要求等情況，結合對風險狀況的評估結果，針對集團母公司提出的附加資本要求。

（五）根據單家集團母公司操作風險管理水平及操作風險事件發生情況，針對集團母公司提出的操作風險附加資本要求。

第六十九條 集團母公司應當在年度結束后的四個月內向國務院銀行業監督管理機構提交內部資本充足性評估報告。

第七十條 根據資本充足狀況，國務院銀行業監督管理機構將資產公司分為三類：

（一）第一類資產公司：集團超額資本、資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均達到本辦法規定的各級資本要求。

（二）第二類資產公司：集團超額資本、資本充足率、一級資本充足率或核心一級資本充足率均不低于最低資本要求，但未達到附加資本要求。

（三）第三類資產公司：集團超額資本、資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率任意一項未達到最低資本要求。

第七十一條 對第一類資產公司，國務院銀行業監督管理機構支持其穩健發展業務。為防止其資本充足水平快速下降，國務院銀行業監督管理機構可以采取下列預警監管措施：

（一）要求資產公司加強對資本充足水平下降原因的分析及預測。

（二）要求資產公司制定切實可行的資本充足性管理計劃。

（三）要求資產公司提高風險控制能力。

第七十二條 對第二類資產公司，除本辦法第七十一條規定的監管措施外，國務院銀行業監督管理機構還可以采取下列監管措施：

（一）與集團母公司董事會、高級管理層進行審慎性會談。

（二）印發監管意見書，內容包括：集團資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標意見等。

（三）要求集團母公司制定切實可行的資本補充計劃和限期達標計劃。

（四）督促集團母公司對附屬機構資本充足狀況進行排查，督促資本不足的附屬機構盡快提升資本水平。

（五）提高對集團資本充足性的非現場監管和現場檢查頻率。

（六）要求集團母公司對特定風險領域采取風險緩釋措施。

（七）限制集團分配紅利和其他收入。

（八）限制集團向董事、高級管理人員實施任何形式的激勵。

（九）限制集團進行股權投資或回購資本工具。

（十）限制集團重要資本性支出。

（十一）要求集團控制風險資產增長。

第七十三條 對第三類資產公司，除本辦法第七十一條和第七十二條規定的監管措施外，國務院銀行業監督管理機構還可以采取以下監管措施：

（一）要求集團大幅降低風險資產的規模。

（二）責令集團停辦全部高風險資產業務。

（三）限制或禁止新設機構、開辦新業務。

（四）責令集團對附屬機構進行清理整合，調整附屬機構股權結構或轉讓資產。

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